До какого времени нужно заплатить транспортный налог
Каждый год для всех автомобилистов наступает период, когда в почтовом ящике появляется письмо из налоговой инспекции с указанием оплатить транспортный налог (ТН). Конечно же, для всех сумма будет начисляться индивидуально, так как его размер зависит от типа и мощности автомобиля, а также региона проживания владельца.
В сегодняшней статье мы постараемся разобраться в том, какой порядок и срок уплаты транспортного налога в 2020 году физическими и юридическими лицами.
Кто и за что платит транспортный налог
Для начала предлагаю рассмотреть, кто же такие налогоплательщики, и что является объектом налогообложения.
Налогоплательщик - лицо, на которое, в соответствии с законом, зарегистрировано одно или несколько ТС.
Также налогоплательщиком является лицо, которое имеет в своей собственности авто, приобретенное по доверенности. При этом лица, которые являются собственниками, обязаны сообщить в налоговый орган о передачи автомобиля иному лицу на основании данной доверенности.
Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
По транспортным средствам, зарегистрированным на физических лиц, приобретенным и переданным ими на основании доверенности на право владения и распоряжения транспортным средством до момента официального опубликования настоящего Федерального закона, налогоплательщиком является лицо, указанное в такой доверенности. При этом лица, на которых зарегистрированы указанные транспортные средства, уведомляют налоговый орган по месту своего жительства о передаче на основании доверенности указанных транспортных средств.
Пп. 1 и 2 статьи 357 НК РФ
Объектами налогообложения признаются ТС, зарегистрированные в соответствии с законодательством РФ.
Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 настоящего Кодекса, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
Объектом налогообложения признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые суда) и другие водные и воздушные транспортные средства (далее в настоящей главе - транспортные средства), зарегистрированные в установленном порядке в соответствии с законодательством Российской Федерации.
П. 1 статьи 358 НК РФ
Но, как и везде, тут также имеются исключения - ТС, которые не облагаются налогом.
Не являются объектом налогообложения:
1) весельные лодки, а также моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил;
2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
3) промысловые морские и речные суда;
4) пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок; (в ред. Федерального закона от 27.12.2009 N 368-ФЗ)
5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба; (в ред. Федерального закона от 28.11.2009 N 283-ФЗ)
7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
8) самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
9) суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов; (пп. 9 введен Федеральным законом от 20.12.2005 N 168-ФЗ)
10) морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда. (пп. 10 введен Федеральным законом от 30.09.2013 N 268-ФЗ)
П. 2 статьи 358 НК РФ
Итак, если автомобиль стоит на учете в ГИБДД и не входит в список исключений выше, а в свидетельстве о регистрации ТС (СТС) указано ваше имя - вы обязаны выплачивать дорожный налог, соблюдая установленные законом сроки.
Когда приходит транспортный налог за 2020 год
Физ. лица, в отличие от налогоплательщиков-организаций, не вычисляют размер ТН самостоятельно, за них это делает ФНС. Точная сумма налога (включая задолженности и пени), квитанция для оплаты, а также срок, до какого числа необходимо платить транспортный налог, содержится в налоговом уведомлении, которое приходит автовладельцам по почте.
Налогоплательщики - физические лица уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом.
П. 3 ст. 363 НК РФ
Когда начисляется транспортный налог на машину в 2020 году?
Налоговое уведомление, которое извещает автовладельца о новых налоговых начислениях, обычно приходит в конце лета или в начале осени. Так или иначе, ФНС обязана направить письмо не позднее чем за месяц до крайнего срока оплаты ТН, то есть не позднее 1 ноября.
В случае, если обязанность по исчислению суммы налога возлагается на налоговый орган, не позднее 30 дней до наступления срока платежа налоговый орган направляет налогоплательщику налоговое уведомление.
П. 3 ст. 52 НК РФ
Без точной суммы и реквизитов для оплаты вы не сможете вовремя оплатить налог. Поэтому если вы не получили налоговое уведомление до 1 ноября, обратитесь за ним в налоговую инспекцию вашего города лично. В противном случае вы просрочите платеж, и вам будут начислены пени.
Важно!
Если вы пользуетесь личным кабинетом налогоплательщика на официальном сайте ФНС, уведомление по почте вам не придет. Новые налоговые поступления вам следует отслеживать с помощью личного кабинета.
Срок уплаты транспортного налога физическими лицами
Срок оплаты транспортного налога физическими лицами в 2020 году - до 1 декабря 2020 года.
Налог подлежит уплате налогоплательщиками - физическими лицами в срок не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.
П. 1 статья 363 НК РФ
Важно!
Налог ВСЕГДА выплачивается за предыдущий налоговый период. Так как налоговый период по транспортному налогу составляет 1 календарный год, то в 2020 году мы платим налог на машину за 2019.
Когда платить транспортный налог на автомобиль физическим лицам за 2020 год?
Если вы купили автомобиль в 2019 году, то в этом году ТН за него вы платить не будете. Впервые за этот автомобиль вы заплатите только через год.
Итак, по закону последний день оплаты ТН - 1 декабря. Этот срок установлен для всех без исключения автовладельцев-физ. лиц вне зависимости от региона проживания.
Сроки сдачи и уплаты транспортного налога для юридических лиц
Когда следует выплачивать транспортный налог организациям?
Сроки оплаты автоналога для юр. лиц не едины на территории РФ и разнятся в зависимости от региона. Даты, до которых следует оплатить ТН, определяет местное законодательство. При этом крайний срок не может быть установлен ранее, чем 1 февраля.
Порядок и сроки уплаты налога и авансовых платежей по налогу для налогоплательщиков-организаций устанавливаются законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога не может быть установлен ранее срока, предусмотренного пунктом 3 статьи 363.1 настоящего Кодекса.
П. 1 статья 363 НК РФ
Налоговые декларации по налогу представляются налогоплательщиками-организациями не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом.
П. 3 статья 363.1 НК РФ
Какие сроки оплаты авансовых платежей по транспортному налогу для юридических лиц?
Во многих регионах РФ организации обязаны трижды в год вносить авансовые платежи.
В течение налогового периода налогоплательщики-организации уплачивают авансовые платежи по налогу, если законами субъектов Российской Федерации не предусмотрено иное. По истечении налогового периода налогоплательщики-организации уплачивают сумму налога, исчисленную в порядке, предусмотренном пунктом 2 статьи 362 настоящего Кодекса.
П. 2 ст. 363 НК РФ
Так, если в вашем регионе юр. лица не освобождены от выплаты авансов, вам необходимо следить за сроками внесения авансов. Они также разнятся по регионам, но обычно оплатить аванс следует до конца месяца, следующего за истекшим 1, 2 и 3 кварталом - до 30 апреля, 31 июля и 31 октября соответственно.
Где посмотреть точные сроки оплаты налога и авансов юр. лицами?
Посмотреть крайний срок сдачи транспортного налога для юридических лиц в 2020 году в вашем регионе вы можете с помощью таблицы ниже. Для этого выберите в списке ваш регион и на новой странице перейдите к разделу "Сроки уплаты дорожного налога". Там вы увидите точные сроки внесения авансовых платежей и оплаты ТН, а также номер регионального закона, который их регулирует.
Выберите номер своего регионаПосмотреть в моем регионеВыберите свой регион | ||
---|---|---|
77, 99, 97, 177, 199, 197, 777Москва | 78, 98, 178Санкт-Петербург | |
01Республика Адыгея | 30Астраханская область | 57Орловская область |
02, 102Республика Башкортостан | 31Белгородская область | 58Пензенская область |
03Республика Бурятия | 32Брянская область | 59, 81, 159Пермский край |
04Республика Алтай | 33Владимирская область | 60Псковская область |
05Республика Дагестан | 34, 134Волгоградская область | 61, 161Ростовская область |
06Республика Ингушетия | 35Вологодская область | 62Рязанская область |
07Кабардино-Балкария | 36, 136Воронежская область | 63, 163Самарская область |
08Республика Калмыкия | 37Ивановская область | 64, 164Саратовская область |
09Карачаево-Черкессия | 38, 85, 138Иркутская область | 65Сахалинская область |
10Республика Карелия | 39, 91Калининградская область | 66, 96, 196Свердловская область |
11Республика Коми | 40Калужская область | 67Смоленская область |
12Республика Марий Эл | 41, 82Камчатский край | 68Тамбовская область |
13, 113Республика Мордовия | 42, 142Кемеровская область | 69Тверская область |
14Республика Саха (Якутия) | 43Кировская область | 70Томская область |
15Республика Северная Осетия | 44Костромская область | 71Тульская область |
16, 116Республика Татарстан | 45Курганская область | 72Тюменская область |
17Республика Тыва | 46Курская область | 73, 173Ульяновская область |
19Республика Хакасия | 47Ленинградская область | 74, 174Челябинская область |
21, 121Чувашская Республика | 48Липецкая область | 75, 80Забайкальский край |
22Алтайский край | 49Магаданская область | 76Ярославская область |
23, 93, 123Краснодарский край | 50, 90, 150, 190, 750Московская область | 79Еврейская АО |
24, 84, 88, 124Красноярский край | 51Мурманская область | 83Ненецкий АО |
25, 125Приморский край | 52, 152Нижегородская область | 86, 186Ханты-Мансийский АО |
26, 126Ставропольский край | 53Новгородская область | 87Чукотский АО |
27Хабаровский край | 54, 154Новосибирская область | 89Ямало-Ненецкий АО |
28Амурская область | 55Омская область | 95Чеченская Республика |
29Архангельская область | 56Оренбургская область |
Дата обновления: 8 декабря 2019 г.
ежеквартальных налоговых ставок QuickBooks
Каждый налоговый сезон физические и юридические лица попадаются на квитанциях, W-2, 1099-х и различных налоговых формах. Иногда осмысление ваших налогов кажется работой само по себе, особенно если вы обнаружите, что вы должны деньги, чтобы подать время.
Если вы были должны деньги после подачи заявления, правительство, вероятно, потребовало, чтобы вы производили расчетные квартальные платежи в течение следующего налогового года. Выплачивая ежеквартально, вы избегаете штрафов и не должны должны в конце года.
В этой статье дается обзор того, что такое квартальные сметные налоги, кто их платит, как их рассчитывают корпорации и частные лица, а также стратегии их выплаты.
Какие предполагаемые квартальные налоги?
В Соединенных Штатах существует налоговая система «плати, как ходишь». Это означает, что вы должны платить налоги при получении дохода, а не платить все в конце года. Однако вам не нужно платить налоги каждый раз, когда вы получаете доход. Вместо этого вы можете производить налоговые платежи ежеквартальными платежами.
IRS говорит: «Если сумма подоходного налога, удержанного с вашей зарплаты или пенсии, недостаточна, или если вы получаете доход, такой как проценты, дивиденды, алименты, доход от самостоятельной занятости, прирост капитала, призы и премии, вы можете должны сделать расчетные налоговые платежи. Расчетный налог используется для уплаты не только подоходного налога, но и других налогов, таких как налог на самозанятость и альтернативный минимальный налог ».
Кто платит ориентировочные квартальные налоги?
Независимые подрядчики, индивидуальные предприниматели, компании с ограниченной ответственностью, партнеры и акционеры S Corporation могут нести ответственность за уплату квартальных налогов.
Существует несколько дополнительных классификаторов, которые определяют, несете ли вы ответственность за ежеквартальные платежи. Физическое лицо, которое должно уплатить налоги на сумму менее 1000 долларов после вычета федерального подоходного налога, освобождается от квартальных налоговых платежей. Для корпораций порог составляет $ 500 в год. Кроме того, если ваши федеральные налоговые удержания равны 90% или более того, что вы должны за год, вам, вероятно, не нужно будет подавать квартальные налоги.
Штрафы за неуплату или несвоевременную оплату
IRS может налагать штрафы на отдельных лиц и корпорации, которые не взимают квартальные налоги, когда они обязаны это делать.IRS говорит: «Мы рассчитываем штраф отдельно для каждого требуемого взноса. Количество опоздавших дней сначала определяется, а затем умножается на эффективную процентную ставку за период рассрочки ». Как правило, IRS взимает сбор в размере 0,5% в месяц.
Штрафы в размере до 6% могут также применяться, если вы недоплачиваете свои предполагаемые налоги, поэтому независимые подрядчики и компании должны быть уверены, что они точно платят квартальные налоги.
Как рассчитать квартальные налоги
Вы платите федеральные подоходные налоги по мере поступления.На вас лежит обязанность оплачивать предполагаемые налоги четыре раза в год - 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января следующего года - для покрытия ожидаемого налогового счета.
Недоплата налогов влечет за собой штраф, а переплата эквивалентна предоставлению правительству беспроцентной ссуды, которую невозможно вернуть до тех пор, пока вы не подадите декларацию. К счастью, IRS предоставляет рабочие листы, которые помогут вам точно рассчитать квартальные налоги. Вы также можете найти ресурсы на сайте TurboTax.А самозанятые QuickBooks могут помочь вам управлять вычетами и рассчитывать для вас квартальные налоговые платежи.
Как платить квартальные налоги
Одна из самых больших проблем с квартальными налогами - это отсутствие наличных денег для их оплаты. Владельцы бизнеса, вероятно, будут использовать свой доход для таких вещей, как оплата кредиторов и инвестиции в развитие бизнеса. Владельцы бизнеса и независимые подрядчики должны помнить, что все, что они зарабатывают, является налогооблагаемым доходом. Они должны выделить средства для уплаты налогов.
Чтобы определить, сколько вы должны платить за каждый квартал, вам нужно рассчитать свои ежеквартальные причитающиеся суммы налога. Для физических лиц рассчитайте свои примерные квартальные налоговые платежи, используя форму 1040-ES. Физические лица могут использовать IRS Form 1040-ES для представления квартальных налогов. Корпорации могут использовать форму 1120-W для предоставления квартальных платежей.
Вы можете упростить процесс оплаты, привязав свой банковский счет к EFTPS.gov, также известному как электронная система федеральных налоговых платежей.
Штаты также имеют свою собственную платежную систему, в которой вы можете погасить свои налоги.Вы можете настроить прямой дебет, чтобы средства выводились автоматически. Вы также можете оплатить с помощью кредитной карты, хотя с этим взимается плата за обслуживание. Квартальные сроки оплаты за 2019 год:
- Q1: 15 апреля срок выплаты доходов с 1 января по 31 марта
- Q2: 15 июня срок выплаты доходов с 1 апреля по 31 мая
- Q3: 15 сентября срок выплаты доходов с 1 июня по 31 августа
- , четвертый квартал: , 15 января 2020 г. Дата выплаты дохода с 1 сентября по 31 декабря.
В дополнение к внедрению бухгалтерского программного обеспечения, которое может помочь управлять вашими расходами и рассчитать ваши предполагаемые налоги, не забывайте о следующих советах:
Признать, что доход не может быть полностью израсходован
Как и работники, у которых налоги автоматически взимаются с их зарплаты, те, кто платит предполагаемые налоги, должны самостоятельно «удерживать» доходы.Например, если вы фрилансер, работающий не по найму и получающий гонорар в размере 1000 долларов США, часть должна рассматриваться как удержание для предполагаемых налогов.
Сколько нужно удержать, зависит от ваших личных обстоятельств и налоговой ставки. Рассмотрите возможность отложить не менее 30% для учета вашего подоходного налога, налога на социальное обеспечение и налога на медицинское обслуживание.
Создать счет «сметных налогов»
Отделите средства для предполагаемых налогов от других ваших коммерческих фондов и храните выделенные средства на отдельном банковском счете.Это не позволит вам использовать деньги для других целей.
Работа с налоговым специалистом
Ваш CPA или другой специалист по налогам может контролировать ваши доходы и расходы. Они могут предоставить вам налоговую консультацию об изменениях, которые вы должны внести в свои предполагаемые налоговые платежи.
Другие вещи, которые необходимо учитывать
При уплате квартальных налогов есть несколько вещей, о которых вы должны помнить. Это может уменьшить общую сумму налога, которую вы должны на конец года.
Убедитесь, что платежи покрывают все налоги, которые вы должны
Помимо подоходного налога с доходов вашего бизнеса и других источников дохода, предполагаемые налоги должны включать прогнозируемые обязательства по следующим типам федеральных налогов и налогов штата.
Налог на самозанятость на вашу чистую прибыль (прибыль) от самозанятости
Помните, что база заработной платы в части налога на социальное обеспечение может меняться каждый год. Например, чистый доход от самозанятости до 132 900 долл. США учитывается при расчете налога на самозанятость в 2018 году.
Альтернативный минимальный налог (AMT)
Вы заплатите это, если ваш налог превышает ваш обычный подоходный налог. AMT, которая рассчитывается с использованием других правил, а не согласованных налоговых правил, предназначена для того, чтобы те, кто в состоянии уменьшить свое обычное бремя с помощью различных исключений и вычетов, платили хотя бы часть подоходного налога.IRS подробно, как определить, относится ли это к вам.
Дополнительная медицинская помощь в размере 0,9% от вашего заработанного дохода
Этот налог применяется, если ваша заработная плата и чистый доход от самостоятельной занятости превышают 200 000 долларов США, если вы не состоите в браке, 250 000 долларов США, если вы вступаете в брак совместно, или 125 000 долларов США, если вы регистрируетесь отдельно.
Чистый инвестиционный налог на прибыль 3,8%
Этот налог применяется к меньшей части вашего скорректированного дохода до налогообложения сверх пороговой суммы или вашего чистого инвестиционного дохода.Для дохода до вычета налогов пороговое значение составляет 200 000 долларов США, если они не замужем, 250 000 долларов США в случае совместной подачи заявки или 125 000 долларов США в случае подачи отдельной заявки.
Чистый инвестиционный доход равен инвестиционному доходу за вычетом инвестиционных расходов. Инвестиционный доход включает прибыль от дивидендов от акций, проценты, полученные от банковских счетов, и прирост капитала от продажи имущества. Он не включает доход от бизнеса, если вы принимаете существенное участие (то есть, вы принимаете активное участие в повседневной деятельности бизнеса).
Налог на занятость с домашнего работника
Если у вас дома есть няня или другой домашний работник, вы являетесь работодателем, который должен платить налоги FICA и FUTA (федеральная безработица) на заработную плату работника сверх установленных сумм.
Положитесь на безопасные гавани
Если вы представляете корпорацию, есть несколько методов безопасной гавани, которые вы можете использовать, чтобы избежать штрафов. Прежде всего, вы можете оплатить 100% фактического налога, который компания должна за текущий год. Кроме того, корпорации могут платить 100% налога, причитающегося с предыдущего года. Если корпорация не должна была платить налог за предыдущий год, она должна заплатить 100% налога текущего года за безопасную гавань.
Если вы являетесь физическим лицом, закон предоставляет вам небольшую свободу для уплаты предполагаемых налогов.IRS не будет налагать штраф, если вы не наберете менее 1000 долларов. Есть и другие способы избежать предполагаемых налоговых штрафов, и вы можете использовать их, чтобы установить свои предполагаемые налоговые платежи за год.
Оплатить 90% от суммы налога за текущий год
Проецируйте то, что вы ожидаете, и заплатите 90% из этого в четыре приема. Пока ваши предполагаемые налоговые платежи составляют 90% от вашего окончательного налогового счета, вы не должны платить никаких штрафов. Существует также специальное правило для фермеров и рыбаков.
Оплатить 100% прошлогодних налогов
Посмотрите на то, что вы заплатили в прошлом году, и разделите на четыре, чтобы определить свои предполагаемые взносы на год. Если ваш скорректированный валовой доход в прошлом году составил более 150 000 долл. США (75 000 долл. США для лиц, состоящих в браке, которые подают отдельно), процент за предыдущий год увеличивается до 110%. Так что, если вы должны были заплатить 5000 долларов США, вам нужно будет заплатить не менее 5500 долларов США за квартальные платежи, чтобы избежать штрафа.
Если ваш доход в этом году такой же или выше, чем в прошлом году, то 100% -ная безопасная гавань предыдущего года является самой простой и безопасной стратегией для расчета предполагаемого налога.
Нет необходимости в вычислениях. Вы можете просто посмотреть на общее обязательство по возврату за прошлый год, чтобы установить расчетные налоговые платежи в этом году. Просто будьте готовы компенсировать любые упущенные налоги за год, когда вы подаете декларацию.
Эта стратегия, вероятно, не имеет смысла, если вы ожидаете, что доходы в этом году будут меньше, чем в прошлом году, потому что вы будете переплачивать свои налоги.
Использовать метод годового подсчета
Если ваш доход изменится позднее в этом году, вы можете увеличивать платежи без штрафа, если ваши предыдущие платежи были правильными, исходя из дохода за эти периоды.Вы не можете просто сделать крупный платеж за свой четвертый взнос, если вы переплатили предыдущие взносы.
Этот метод лучше всего подходит для тех, чей доход варьируется в течение года. Если ваш бизнес носит сезонный характер или вы получаете работу в определенные периоды года, а в другое время практически не работаете, то метод рассрочки годового дохода является правильным выбором.
Этот метод дает независимым подрядчикам немного больше свободы в случае недоплаты, так что штрафы могут быть уменьшены или отменены.Вы также должны использовать метод годового дохода, чтобы оценить свои государственные подоходные налоги.
Положитесь на подоходный налог, удерживаемый
Вы можете рассчитывать на удержание подоходного налога, если применяется одно или несколько из них:
- У вас есть работающий супруг: Если у вас есть супруг, имеющий работу, ваш супруг может увеличить свой удерживаемый доход для покрытия ожидаемых предполагаемых налогов.
- У вас есть заработка на W-2: Владельцы бизнеса, особенно те, у кого есть побочный бизнес, могут работать неполный или полный рабочий день.Опять же, рассчитывайте удержание вашей заработной платы, чтобы покрыть налог на доходы вашего бизнеса.
- У вас есть LLC, которая выбрала статус S-корпорации: Если у вас есть компания с ограниченной ответственностью, вы можете обложить налогом S-корпорацию. Это позволяет вам получать зарплату и удерживать налоги, покрывающие налоги с вашей зарплаты, а также вашу долю прибыли от бизнеса.
Отрегулируйте, как вы идете
Если вы не используете безопасную гавань предыдущего года, вы должны следить за своими доходами и расходами в течение года, чтобы внести коррективы в расчетные налоговые платежи.
Возможно, вам придется увеличить оставшиеся платежи, чтобы избежать штрафов за недоплату. Кроме того, вы можете уменьшить платежи и удержать ваши деньги. Причины, по которым вы можете уменьшить платежи, включают:
Изменения в доходах бизнеса
Большинство владельцев бизнеса видят, что их доходы и расходы колеблются в течение года. Незначительные колебания, вероятно, не повлияют на предполагаемые налоги. Однако значительное изменение - положительное или отрицательное - может повлиять на оставшиеся платежи за год.
Например, допустим, что когда вы заплатили свой первый и второй взнос с расчетным налогом за год, вы ожидали, что ваша доля прибыли от вашей компании с ограниченной ответственностью составит 100 000 долларов.
Тогда бизнес действительно наладился, и ваш ожидаемый процент выгод мог бы быть на 50% выше, чем первоначально ожидалось. Вам следует скорректировать третий и четвертый взносы, чтобы учесть дополнительный налог на этот доход. (См. Годовой метод, обсужденный ранее.)
Изменения в личных обстоятельствах
Брак, развод, рождение, усыновление ребенка или другие изменения в индивидуальных обстоятельствах могут повлиять на налоговые обязательства и предполагаемые налоги, поэтому внесите соответствующие коррективы.
Новые налоговые законы
Внесите коррективы, если в течение года будут внесены изменения в законодательство, которые повлияют на ваши налоги. Например, после того, как новый налоговый закон вступил в силу в прошлом году, IRS отменило штрафы для многих граждан США.
Налоговое законодательство может быть изменено
Возможно, лучший урок, который можно извлечь при обсуждении квартальных платежей, заключается в том, что налоговое законодательство будет меняться из года в год. Независимо от того, являетесь ли вы независимым подрядчиком или владельцем малого бизнеса, вам необходимо быть в курсе действующих налоговых законов и норм IRS.Различные бизнес-сайты публикуют статьи об этих изменениях. QuickBooks публикует статьи, касающиеся этих изменений, в декабре и январе.
,Сколько вы должны сделать, чтобы подать налоги?
Минимальная сумма дохода зависит от вашего статуса подачи и возраста. Например, в 2019 году минимальный статус для подачи заявки в возрасте до 65 лет составляет 12 200 долларов США. Если ваш доход ниже этого порога, вам обычно не нужно подавать федеральную налоговую декларацию. Просмотрите полный список ниже для других статусов подачи и возрастов.
Хотите знать, если вам нужно подать, чтобы получить оплату стимула? Ознакомьтесь с нашей информацией по оплате стимулов.
Минимальный доход для подачи налогов
-
- Статус единой подачи:
- 12 200 долл. США в возрасте до 65
- 13 850 долл. США в возрасте 65 лет и старше
- Женат, подает совместно:
- $ 24 400, если оба супруга моложе 65
- 25 700 долл. США, если один из супругов младше 65 лет и один в возрасте 65 лет и старше
- $ 27 000, если оба супруга старше 65 лет
- Женат, подает отдельно - 5 долларов США для всех возрастов
- Глава домохозяйства:
- 18 350 долларов США в возрасте до 65
- $ 20000, если возраст 65 или старше
- Соответствующая вдова (и) с зависимым ребенком:
- 24 400 долл. США в возрасте до 65 лет
- 25,700 долларов США в возрасте 65 лет и старше
- Статус единой подачи:
От вас также может потребоваться подать заявление по другим причинам, например, если вы работаете на себя или работаете по форме 1099-MISC, или купили медицинскую страховку на государственном или федеральном рынке.Если вы можете быть заявлены как зависимые от чужого возвращения, применяются отдельные пороги подачи. Пожалуйста, см. Публикацию IRS 501 для получения дополнительной информации.
Должен ли я подавать налоги? - Дополнительные соображения
Хотя ваш доход может быть ниже минимального дохода для подачи налогов, как показано выше, у вас может не быть , чтобы иметь , чтобы подать налоги, но могут быть случаи, когда вы хотите, чтобы подал декларацию.
- Возврат удержанных подоходных налогов - Если вы получили оплату в течение года и удержали подоходный налог, вы можете подать декларацию для получения возмещения удержанной суммы.
- Налоговая льгота по заработанному подоходному налогу - Эта льгота является возвратным, то есть, даже если вы не должны платить налоги, вы все равно можете получить возмещение. В зависимости от вашего дохода и количества ваших детей, работники с низким доходом могут иметь право на EITC в размере от 510 до 6 318 долларов США. Примечание: вам не нужно иметь детей, чтобы иметь право.
Если вы решите, что вам действительно нужно и хотите подать свои налоги, имейте в виду, что H & R Block предлагает бесплатные и простые варианты подачи налоговых деклараций в режиме онлайн.
,
При заполнении налоговой декларации вы имеете право требовать вычетов по некоторым расходам, большинство из которых напрямую связаны с получением дохода.
На этой странице:
Расходы, связанные с работой
Чтобы получить вычет, связанный с работой:
- Вы, должно быть, потратили деньги сами и не получили возмещение
- это должно иметь прямое отношение к получению вашего дохода
- у тебя должна быть запись, чтобы доказать это.
Если расходы были предназначены как для работы, так и для личных целей, вы можете потребовать вычет только для части, связанной с работой. Расходы на работу, возмещенные вам вашим работодателем, не подлежат вычету.
Мы можем запросить информацию у вашего работодателя, если мы считаем, что вы запросили вычет за счет расходов, за которые вы уже получили возмещение.
Вы можете претендовать на вычет расходов, которые непосредственно связаны с вашей работой, в том числе:
Сотрудники (включая случайных) могут претендовать на связанные с работой расходы в том финансовом году, в котором они были понесены.Это означает, что если вы приступаете к работе в июне, но не получите доход до следующего финансового года, вы можете потребовать вычеты по расходам, связанным с работой, понесенным в июне.
Если вы нанимаете кого-то, чтобы помочь вам в вашей работе, вы, как правило, не можете требовать вычетов при приеме на работу этого человека.
Другие вычеты
Вы также можете претендовать на вычет за:
Профессиональные и отраслевые руководства
Чтобы узнать больше о доходах, пособиях и отчислениях, которые вы можете получить в связи с трудовыми расходами в своей отрасли или профессии, см. Раздел «Профессии» и отраслевые руководства.
Часы:
Это видео показывает, как правильно вычесть свои выводы.
Управление вашими отчислениями
Ты всегда в пути? Экономьте время и упорядочивайте свои налоги с помощью инструмента myDeductions в приложении ATO.
myDeductions - это инструмент для ведения записей, позволяющий упростить и упростить отслеживание ваших записей в одном месте.
Вы можете использовать инструмент myDeductions для:
- загрузите ваши законченные записи к нам
- предварительно заполните возврат myTax.
Если вы используете зарегистрированного налогового агента, вы можете поделиться своими записями напрямую с ними по электронной почте.
Средство учета myDeductions помогает вести учет для:
- все связанные с работой расходы (включая поездки на автомобиле)
- процентов и дивидендов отчислений
- подарков или пожертвований
- расходы на управление налоговыми делами
- расходы индивидуальных предпринимателей и доходы от бизнеса
- других отчислений.
Часы:
Это видео показывает, как легко вести свои записи, используя myDeductions.
Смотри также:
При заполнении налоговой декларации вы имеете право требовать вычетов по некоторым расходам, большинство из которых напрямую связаны с получением дохода. ,